Pension og forsikringer i HORA-overenskomsten 2025: hvad ændres?

Lone er 42 år og har været kok på et hotel i Silkeborg i 9 år. Hun tjener 168 kr./time på minimumsats og arbejder 37 timer om ugen. I april 2025 tjekkede hun for første gang sin pensionskonto hos PensionDanmark og opdagede, at hun på 9 år kun havde opsparet 187.000 kr. i pension — langt under, hvad hun havde forventet. Det, Lone ikke vidste: fra 1. maj 2025 stiger hendes arbejdsgivers pensionsbidrag fra 10 % til 11 %, og hun kan desuden kanalisere sin fritvalgskonto (8,85 % → 10,85 % over perioden) til pension. Det giver hende reelt mulighed for næsten at fordoble sin pensionsopsparing pr. år fremover. Dette er historien om, hvordan pensionsændringerne i Hotel- og Restaurantoverenskomsten 2025-2028 konkret påvirker en enkelt ansats fremtid — som del af dossieret Hotel- og Restaurantoverenskomsten 2025-2028.

Pensionsbidragene i HORA-overenskomsten 2025-2028

Overenskomstperioden 2025-2028 hæver arbejdsgiverbidraget med 1 procentpoint. Det lyder beskedent — men effekten er betydelig over tid.

For Lone på 168 kr./time og 37 timer/uge (netto ca. 323.600 kr./år) betyder 1 % ekstra bidrag fra arbejdsgiver ca. 3.236 kr./år mere til pension. Inklusive fritvalgskonto-opsparingen er det potentiel ekstra pensionsopsparing på 8.000-12.000 kr./år.

Hvad er PensionDanmark, og hvad er man automatisk dækket af?

PensionDanmark (CVR 13 48 64 72) er den overenskomstaftalte pensionskasse for HORA-branchen og over 30 andre fag. Alle HORA-ansatte med mere end 1 måneds anciennitet er automatisk tilmeldt PensionDanmark — der kræves ingen separat tilmelding.

PensionDanmarks standarddækning inkluderer:

• Alderspension: Opsparet beløb udbetalt fra pensionsalderen (den statslige pensionsalder) — eller tidligere ved frivillig tidligpensionering
• Invalidepension (løbende ydelse): Udbetalt, hvis du varigt mister mere end 2/3 af din erhvervsevne. Ydelsen er typisk 60-70 % af din løn op til et loft
• Gruppelivsforsikring: Engangsudbetaling til dine nærmeste pårørende ved dødsfald. For en fuldtidsansat er dette typisk 6-8 gange den månedlige løn
• Kritisk sygdomsdækning: Engangsudbetaling ved diagnose af alvorlig sygdom (kræft, hjerteanfald, hjerneinfarkt m.fl.)

Lones case: tre scenarier for, hvad OK 2025 ændrer

Scenarie A: Lone beholder fritvalgskontoen som kontant løn

Lone vælger at hæve fritvalgskontoen som ekstra kontant løn i december og juni. Det øger hendes kontante indkomst, men bidrager ikke til pension. Pensionsopsparingen stiger kun med de 4.100 kr./år fra arbejdsgiverbidragets stigning til 11 %.

Konsekvens ved pension (65 år): Lone har 23 år til pensionsalderen. Med 4.100 kr./år ekstra i 23 år og et gennemsnitligt afkast på 5 % (PensionsDanmarks historiske afkast) akkumulerer det til ca. 175.000 kr. ekstra i pensionsopsparing.

Scenarie B: Lone kanaliserer fritvalgskontoen til pension

Lone vælger at omdirigere sin fritvalgskonto (10,85 % af ca. 323.600 kr./år = 35.110 kr.) til pension frem for kontant udbetaling. Kombineret med den øgede arbejdsgiverbidrag på 11 % indbetales nu ca. 87.700 kr./år i pension i stedet for de tidligere ca. 48.600 kr.

Konsekvens: Ca. 39.000 kr./år ekstra i pensionsopsparing. Over 23 år ved 5 % afkast: ca. 1,68 mio. kr. ekstra ved pensionen. Det er en significantly forskel for en kok med en rimelig løn.

Skattefordelen: Pensionsindbetalinger er ikke A-indkomst — de er fradragsberettiget. For Lone (marginalskatte på ca. 56 %) giver det reelt en statssubsidieringssats på 56 % på fritvalgskontopensionen, mod 0 % på kontant udbetaling. Det er skatteoptimering, der er fuldt lovlig og direkte tiltænkt fra overenskomstens side.

Scenarie C: Lone er langvarigt syg

I 2027 er Lone syg i 14 måneder. Sygedagpengeloven (lov nr. 68 af 25. januar 2010) udbetaler dagpenge fra dag 31. Men PensionDanmarks invalidedækning aktiveres, hvis Lones erhvervsevne nedsættes varigt med mere end 2/3. Hun modtager da en månedlig invalideydelse.

Praktisk konsekvens: PensionDanmarks invalide- og forsikringsdækninger udbetales uanset, om Lones arbejdsgiver er gået konkurs eller har opsagt hende under sygdommen. Midlerne er fysisk adskilt fra arbejdsgivers formue.

Arbejdsskade og arbejdsmiljø: hvad dækker forsikringen?

Overenskomsten sikrer, at HORESTA-virksomheder tegner en Arbejdsskadesikring (jf. Lov om arbejdsskadesikring, lov nr. 278 af 1. april 2014) fra ansættelsesdag 1 — ingen ventetid.

Arbejdsskadesikringen dækker:

• Erhvervssygdomme: Belastningsskader, hudsygdomme fra kemikalier, høretab ved arbejde i støjende køkkenmiljø
• Ulykker på arbejde: Fra dag 1 — stikskader med kniv, fald i køkken, forbrændinger
• Ulykker på vej til og fra arbejde (under visse betingelser)

Erstatningens størrelse afhænger af, om skaden medfører varig arbejdsevnenedsættelse, og af den tilskadekomnes lønniveau. Der er ingen øvre grænse for erstatningsbeløb ved alvorlige skader — men Arbejdsskadesikringen følger Arbejdsmarkedets Erhvervssikring (AES)'s skala.

At huske: Arbejdsskadesikringen er obligatorisk — den kan ikke frafaldes i ansættelseskontrakten. Melder du en skade til AES og arbejdsgivers forsikring samtidigt, sikrer du dobbeltsporing. Undgå at vente for længe: anmeldelsesfristen for arbejdsulykker er 1 år; for erhvervssygdomme kan den være længere, men forsinkelse svækker sagen.

Hvad sker der med pension ved jobskifte?

Et vigtigt kendetegn ved PensionDanmark er portabilitet: skifter du til en anden HORA-virksomhed (eller et andet fag, der er tilmeldt PensionDanmark), overføres din pensionsopsparing automatisk. Du skal ikke gøre noget aktivt.

Skifter du til en branche med en anden pensionskasse (fx en virksomhed under Danica Pension eller Nordea Pension), kan du transferere din PensionDanmark-opsparing via Pensionsinfo.dk. Der er ingen gebyrer for transfer.

Se også Løn i Hotel- og Restaurantoverenskomsten 2025 for en fuld oversigt over, hvad der ellers ændrer sig i lønpakken. En sammenligning med Pension og forsikringer i Butiksoverenskomsten 2025-2028 viser, at HORA-overenskomstens pensionsniveau nu er kommet på niveau med handelsoverenskomsten.

Advarsel: Oplysningerne i denne artikel er generelle og af informativ karakter. Pensionsbehov er individuelle. Kontakt PensionDanmark eller en uafhængig pensionsrådgiver for personlig vejledning.

Hvad kan Lone gøre med sin fritvalgskonto: trin-for-trin

For at optimere pensionsopsparingen via fritvalgskontoen, skal Lone følge disse trin:

1. Find ud af, hvornår valget skal foretages: Arbejdsgiver fastsætter en deadline — typisk 31. oktober for det kommende kalenderår. Fristen varierer og skal fremgå af personalehåndbogen eller virksomhedens lønsystem.

2. Log ind på PensionsDanmark.dk med MitID: Under "Min pension" kan du se din nuværende opsparing, dine dækninger og mulighed for at justere risikoprofil. Under "Valgmuligheder" kan du angive, om fritvalgskontoen skal gå til pension, kontant udbetaling eller ekstra ferie.

3. Beregn effekten: PensionsDanmarks beregner på hjemmesiden viser, hvad din forventede månedlige pensionsydelse er, og hvad der sker, hvis du øger bidraget.

4. Vælg og bekræft: Valget sendes automatisk til din arbejdsgiver via PensionsDanmarks system. Du modtager en bekræftelse på dit MitID-postkasse.

5. Kontrollér første lønseddel efter valget: Fritvalgskontoprocenten skal fremgå af lønsedlen under en separat linje. Mangler den, kontakt arbejdsgiver inden 10 arbejdsdage.

Hvad med kvartalsvise pensionsudskrifter?

PensionsDanmark sender kvartalsvis udskrift via e-Boks. Udskriften viser:

• Indgående saldo (primo kvartal)
• Indbetalte bidrag (arbejdsgiver + medarbejder + eventuel fritvalgskonto)
• Afkast i perioden
• Betalte forsikringspræmier (gruppelivs, invalide, kritisk sygdom)
• Udgående saldo (ultimo kvartal)

Kontroller, at arbejdsgiverbidraget er 11 % og ikke det gamle 10 %. Fejl i pensionsberegning er — ligesom genetillæg — et af de hyppigste overenskomstbrud i branchen.

Gruppelivsforsikringen: hvad sker der med Lones familie, hvis hun dør?

Gruppelivsforsikringen udbetales som et engangsbeløb til Lones begunstigede (typisk nærmeste pårørende eller testamentarisk fastsat). For en fuldtidsansat på HORA-minimumsats udgør beløbet typisk 6 × månedslønnen = 6 × ca. 27.000 kr. = 162.000 kr.

Beløbet er skattefrit ved udbetaling til nærmeste pårørende (ægtefælle, samboende, børn), jf. Pensionsbeskatningsloven (lov nr. 922 af 28. august 2013) § 30, stk. 1, nr. 1.

Lone bør kontrollere sin begunstigede: Ændringer i familieforhold (skilsmisse, nyt samliv, børn) ændrer ikke automatisk begunstigede i pensionsordningen. Det kræver aktiv handling via PensionsDanmarks hjemmeside.

Hvad sker der ved sæson- og vikaransættelse?

Sæsonansatte og vikarer er dækket af PensionsDanmark fra ansættelsesdag 1 — der er ingen minimumsperiode (bortset fra pensionsindbetalingskravet, der kræver mere end 1 måneds ansættelse). Det betyder:

• Gruppelivsforsikring: Aktiv fra dag 1
• Arbejdsskadesikring: Aktiv fra dag 1
• Pensionsopsparing: Starter fra første lønudbetaling, hvis ansættelsen overstiger 1 måned
• Invalidepension: Aktiv fra dag 1, men krav om erhvervsevnenedsat stilling dokumenteret af speciallæge

For sæsonansatte, der arbejder i 3-4 måneder om sommeren og derefter er ledige, fortsætter forsikringsdækningerne i en "friperiode" på op til 4 måneder uden indbetaling — via PensionsDanmarks karensperiode-regler.

Lones konklusion: OK 2025 er en reel forbedring for pensionen

Da Lone sidder med sin første kvartalsudskrift fra PensionsDanmark i september 2025, ser hun for første gang en indbetalingslinje på 11 % fra arbejdsgiver. Hun har valgt at kanalisere 50 % af sin fritvalgskonto til pension (resten beholder hun kontant). Det giver hende 26.000 kr. mere i pensionsopsparing i 2025 alene — sammenlignet med 2024.

"Jeg tænkte ikke på pension, da jeg var 30," fortæller Lone. "Nu er jeg 42 og glad for, at overenskomsten tvinger mig til at spare op — selv om jeg var for lang tid om at forstå, at fritvalgskontoen også er et pensionsredskab."

Lones oplevelse er ikke atypisk. PensionsDanmarks egne undersøgelser viser, at under 30 % af hotel- og restaurationsansatte aktivt vælger pensionsdispositionen for fritvalgskontoen — resten modtager kontant udbetaling pr. automatik. OK 2025 ændrer ikke på denne valgmulighed, men løfter begge bidragsniveauer og giver dermed et stærkere grundlag for alle, der vælger pension.