Elin LindbergIshockeytränaren Tommy Samuelsson, 66 år, var redo att lägga av. Efter ett karriärslut i Timrå IK i januari 2026 verkade pensionen äntligen vara ett faktum för en av svensk hockeys mest meriterade coacher. Men ett erbjudande från Danmarks ishockeyförbund förändrade allt – Samuelsson är nu landets nye förbundskapten med ett tvåårigt kontrakt i fickan. Beskedet väcker en fråga som berör långt fler än ishockeyintresserade: vad händer egentligen med din svenska pension om du väljer att arbeta vidare i ett annat EU-land?
Från pensionstankar till nytt tränarjobb i grannlandet
Tommy Samuelsson har 50 år i hockeyn bakom sig – 23 som spelare och 27 som tränare i SHL och internationellt. Han har lett klubbar som HV71 och Färjestad BK och är en av de mest erfarna coacherna i skandinavisk ishockey. I januari 2026 meddelade han och Timrå IK gemensamt att samarbetet var avslutat. Allt pekade mot att den 66-årige Jönköpingssonen äntligen tänkte njuta av pensionslivet.
Men det danska ishockeyförbundet hade andra planer. De kontaktade Samuelsson – och 66-åringen tackade ja.
"Det är en dröm för mig att träna ett landslag på den här nivån," sa Samuelsson till svenska medier när nyheten bekräftades. Han ersätter Mikael Gath och tar över ett danskt landslag med ambitionen att kämpa om en plats bland Europas bästa. Kontraktet sträcker sig över två år, fram till åtminstone sommaren 2028.
Historien om Samuelsson är spännande ur ett idrottsperspektiv – men den är minst lika intressant ur ett ekonomiskt. Vad händer egentligen med hans intjänade svenska pension under de åren i Danmark?
Vad gäller när du jobbar utomlands i stället för att gå i pension?
Den grundläggande regeln är enkel men ofta missförstådd: du tjänar in pension i det land där du betalar skatt. Om Tommy Samuelsson är anställd av Danmarks ishockeyförbund och betalar skatt i Danmark, tjänar han in till dansk ATP-pension – inte ytterligare till den svenska allmänna pensionen.
Det centrala är dock att du alltid har rätt till den pension du redan tjänat in i Sverige, oavsett var i världen du bor. Enligt Pensionsmyndigheten kan du ansöka om din svenska allmänna pension från vilket EU- eller EES-land som helst. Pensionen betalas ut direkt till dig, och att du arbetar utomlands påverkar inte dina sedan tidigare intjänade rätter.
Det finns dessutom en möjlighet som många i 65-årsåldern underskattar: inom EU kan du välja att skjuta upp uttaget av din allmänna pension och på så sätt få ett högre månadsbelopp resten av livet. Varje år du väntar ökar pensionen med ungefär 6–8 procent, beroende på födelseår. Om du arbetar utomlands och lever på den utländska lönen kan det löna sig avsevärt att vänta med det svenska pensionsuttaget.
Den finansiella rådgivaren ser en vanlig fälla
Situationen som Samuelsson befinner sig i liknar den som allt fler yrkesverksamma i 60-årsåldern hamnar i – de har byggt upp en karriär i Sverige, men lockas av ett uppdrag i ett annat land. Det är vanligt bland erfarna specialister, chefer, tränare och konsulter.
Vad finansiella rådgivare ofta möter är att klienten tackat ja till ett utländskt uppdrag utan att ha kontrollerat tre avgörande saker: tjänstepensionens villkor, skatteeffekterna av dubbla inkomster och reglerna i dubbelbeskattningsavtalet.
Tjänstepensionen är den mest känsliga delen. Många avtal innehåller klausuler om att utbetalning kan starta automatiskt vid en bestämd ålder – till exempel 65 – oavsett om du bor i Sverige eller utomlands. Om utbetalningen aktiveras samtidigt som du har utländsk inkomst kan du hamna i ett läge med oförutsedda skattekonsekvenser. Beroende på avtal och inkomstnivå kan den samlade inkomsten överstiga gränsen för statlig inkomstskatt i Sverige.
För idrottstränare som Samuelsson kan bilden vara extra komplex. Lön, traktamenten och kostnadsersättningar behandlas ibland olika skattemässigt i Danmark och Sverige, vilket kräver noggrann planering redan innan kontraktet undertecknas.
Konkret scenario – om du tackar ja till ett jobb i Danmark vid 65
Tänk dig Kristoffer, 65 år, som precis fått ett erbjudande om ett tvåårigt konsultuppdrag i Danmark med en månadslön på 55 000 kronor. Han har arbetat i Sverige hela sitt liv och har intjänat en allmän pension som beräknas ge ungefär 18 000 kronor per månad om han tar ut den direkt.
Om Kristoffer tackar nej och tar ut pensionen direkt: Han får 18 000 kronor per månad från och med att han fyller 65. Under de kommande två åren innebär det totalt drygt 430 000 kronor i pensionsutbetalningar.
Om Kristoffer tackar ja och skjuter upp pensionsuttaget till 67: Hans allmänna pension ökar med uppskattningsvis 15–16 procent jämfört med uttag vid 65. Det innebär att månadsbeloppet stiger från 18 000 kronor till ungefär 20 700 kronor. Om Kristoffer lever till 80 år och tar ut pension i 13 år innebär varje extra hundralapp per månad 15 600 kronor mer totalt – och i det här fallet handlar det om 2 700 kronor mer per månad, vilket ger uppemot 420 000 kronor extra över 13 år. Utöver den danska lönen han fick under de två åren han jobbade.
Om/om-logiken: Om du arbetar utomlands och skjuter upp pensionsuttaget med två år, och sedan lever ett genomsnittligt antal år, är nettoeffekten nästan alltid positiv – förutsatt att du undviker fällorna med tjänstepensionen.
Fallgropen Kristoffer inte visste om: Hans tjänstepensionsavtal innehöll en klausul om att utbetalningen startade automatiskt vid 65 år, utan att han behövde ansöka om det. Plötsligt betalades tjänstepensionen ut till honom i Sverige – samtidigt som han fick danskt lön. Den sammanlagda inkomsten översteg gränsen för statlig inkomstskatt, och vid nästa deklaration fick Kristoffer betala tillbaka 28 000 kronor i kvarskatt.
Det är exakt i det skedet en finansiell rådgivare gör verklig skillnad: inte för att räkna åt dig, utan för att identifiera de klausuler du inte läser i tid.
EU-regeln som ger dig fler rättigheter än du tror
Inom EU gäller förordning (EG) nr 883/2004 om samordning av social trygghet. Praktiskt innebär det att dina intjänade år i Sverige och Danmark läggs samman om du behöver uppnå ett minimiantal år för att kvalificera dig för pensionsförmåner i något av länderna.
För Tommy Samuelsson – med fyra decennier i det svenska systemet – spelar detta ingen praktisk roll. Men för den som har en kortare arbetshistorik i Sverige kan ett par år i Danmark faktiskt hjälpa till att säkra rätten till full pension.
Tänk också på att varje land betalar ut sin andel separat. Du ansöker om dansk ATP hos Udbetaling Danmark och om svensk allmän pension hos Pensionsmyndigheten. Bor du i Danmark när du ansöker, vidarebefordras den svenska ansökan automatiskt via den danska pensionsmyndigheten. Du tappar alltså inga intjänade svenska rätter – men du behöver agera aktivt och inte anta att systemet löser sig självt. Liknande frågor uppstår för idrottare som Cristiano Ronaldo, som spelade hela karriären i olika länder och behövde kartlägga sina pensionsrätter i flertalet system.
Vad du bör göra om du funderar på samma sak som Samuelsson
Oavsett om erbjudandet handlar om ett tränarjobb, ett konsultuppdrag eller en chefsposition i Danmark eller ett annat EU-land – ta dessa steg innan du skriver under:
- Kontakta Pensionsmyndigheten och fråga specifikt hur en utländsk inkomst påverkar ditt pensionsuttag och dina hittills intjänade rätter.
- Läs ditt tjänstepensionsavtal noggrant – fokusera på klausuler om automatisk utbetalningsstart, bosättningsvillkor och om avtalet innehåller undantag för utlandsarbete.
- Tala med en finansiell rådgivare med erfarenhet av internationell inkomstplanering. Ofta räcker ett enda möte för att förstå om det lönar sig ekonomiskt att tacka ja.
- Kontrollera dubbelbeskattningsavtalet mellan Sverige och det aktuella landet. Sverige och Danmark har ett sådant avtal som normalt förhindrar att du beskattas dubbelt för samma inkomst.
- Beräkna uppskjutningseffekten – fråga rådgivaren hur mycket din månadsutbetalning ökar om du väntar ett till två år med att ta ut din allmänna pension.
Tommy Samuelsson fattade sitt beslut med hjärtat – och med 50 år av ishockeyerfarenhet bakom sig är det svårt att argumentera emot. Men för de flesta av oss är det klokt att koppla in en finansiell expert innan drömuppdraget i grannlandet riskerar att förvandlas till en skatterättslig utmaning.
Obs: Den här artikeln är av informativ karaktär och utgör inte personlig finansiell rådgivning. Pensionsregler och skattekonsekvenser varierar beroende på individuella förutsättningar. Konsultera alltid en certifierad finansiell rådgivare eller Pensionsmyndigheten innan du fattar beslut om ditt pensionsuttag.
